("Сл. гласник РС", бр. 92/2002, 100/2003 и 10/2004)

Члан 1

Овим правилником прописује се начин и поступак обављања платног промета у динарима за директне и индиректне кориснике буџетских средстава Републике, односно територијалне аутономије и локалне самоуправе и организација обавезног социјалног осигурања (у даљем тексту: буџетски корисници), укључених у систем консолидованог рачуна трезора који плаћања врше преко подрачуна и по налозима за уплату на рачуне који се воде код Управе за јавна плаћања и на друге рачуне (у даљем тексту: рачун).

Под начином и поступком обављања платног промета, у смислу овог правилника, подразумева се испостављање и достављање налога за плаћање, пријем и контролу налога за плаћање и извршавање тих налога, обрачун плаћања по основу платних картица, праћење ликвидности, извештавање корисника, рекламације и исправке грешака.

Члан 2

Плаћање преко рачуна прописаних правилником којим се уређује план подрачуна консолидованог рачуна трезора код Управе за јавна плаћања (у даљем тексту: Управа), врши се испостављањем налога.

Члан 3

Управа врши пријем налога за плаћање, испостављених на јединственим инструментима платног промета, прописаних Одлуком о облику, садржини и начину коришћења јединствених инструмената платног промета - "Службени гласник РС", бр. 99/2003 и 128/2003 (у даљем тексту: Одлука) са другом прописаном документацијом, које

подносе буџетски корисници који имају отворен рачун код Управе.

Буџетски корисници могу издавати налоге за плаћање и директном рачунарском комуникацијом (електронским путем), као и на магнетним носиоцима података, према стандардима утврђеним посебним прописима или непосредним договором буџетских корисника и Управе.

Управа испоставља налоге за плаћање у складу са законом и добијеним овлашћењима.

Члан 3а

Буџетски корисници на налогу за плаћање попуњавају елементе: позив на број задужења и позив на број одобрења.

Члан 3б

Структура елемента позива на број задужења по моделу 97 састоји се из шест делова одвојених цртицама, и то:

1) двоцифрени контролни број;

2) петоцифрени број организационе идентификације;

3) шестоцифрени број економске класификације;

4) двоцифрени број подекономске класификације;

5) двоцифрени број извора финансирања;

6) троцифрени број функционалне класификације.

Попуњавање елемента позива на број задужења по структури из става 1 овог члана, уношењем водећих нула, врши се на следећи начин:

1) двоцифрени контролни број по стандарду ИСО 7094 МОДУЛ 97;

2) петоцифрени број организационе идентификације уноси се из колоне 9 - Јединствени број буџетског корисника из Списка директних и индиректних корисника буџетских средстава Републике, односно локалне власти и организација обавезног социјалног осигурања, који су укључени у систем консолидованог рачуна трезора, који је саставни део Наредбе о отварању консолидованог рачуна трезора и о отварању подрачуна и затварању рачуна директних и индиректних корисника буџетских средстава

Републике и организација обавезног социјалног осигурања ("Сужбени гласник РС", бр. 89/2002 и 132/2003).

Јединствен број буџетског корисника представља утврђену организациону идентификацију, односно јединствену и непроменљиву ознаку буџетског корисника који преноси средства, независно од тога да ли је кориснику буџетских средстава угашен подрачун, промењен трезор, седиште или делатност;

3) шестоцифрени број економске класификације уноси се из контног плана из Правилника о стандардном класификационом оквиру и контном плану за буџетски систем - "Службени гласник РС", бр. 92/2002, 64/2003 и 125/2003 (у даљем тексту: Правилник о контном плану);

4) двоцифрени број подекономске класификације користи се за прецизнију идентификацију промене (трансакције) или се у супротном уписују две нуле;

5) двоцифрени број извора финансирања из члана 7 Правилника о контном плану (на пример - ако се троше средства из буџета, шифра извора финансирања је 01, а ако се троше средства из сопствених прихода, шифра је 04);

6) троцифрени број функционалне класификације уноси се из Прилога 1 - Преглед шифара функционалне класификације, који је одштампан уз овај правилник и чини његов саставни део.

Код електронског записа подаци се исказују у низу (без цртица).

Члан 3в

Код преноса административних трансфера, елемент позива на број одобрења по моделу 97 попуњава се на начин из члана 3б овог правилника, с тим што се уноси петоцифрена ознака организационе идентификације буџетског корисника коме се преносе средства.

Код уплате јавних прихода, елемент позива на број одобрења попуњава се у складу са Правилником о условима и начину вођења рачуна за уплату јавних прихода и распоред средстава са тих рачуна ("Службени гласник РС", бр. 64/2003 и 125/2003).

Код осталих уплата, у елемент позива на број одобрења уноси се податак о броју документа (број уговора, број фактуре, број полисе и друго) на основу којег се врши плаћање, у складу са Одлуком.

Члан 3г

Изузетно, попуњавање налога за плаћање на начин прописан овим правилником не односи се на плаћања на терет подрачуна број 840-1620-21 - Извршење буџета Републике Србије и на плаћања организација обавезног социјалног осигурања и њихових индиректних корисника.

Члан 4

Налог за плаћање који није испостављен у складу са овим правилником, Одлуком и другим прописима Управа враћа подносиоцу, а на његов захтев, у писменој форми, образлаже разлоге за враћање налога у року од три дана од дана подношења захтева.

Члан 5

Плаћање са рачуна врши се безготовински и готовински.

Безготовинска плаћања врше се на основу налога за плаћање преносом средстава са рачуна на рачун.

Налози за плаћање подносе се организационој јединици Управе код које буџетски корисник има рачун.

Изузетно, буџетски корисник који поседује платну картицу може своје налоге за плаћање поднети било којој организационој јединици Управе.

Плаћање готовим новцем врши се у складу са прописом којим се регулише плаћање готовим новцем.

Комплетан правилник можете преузети у електронском формату